Bảo lãnh ngân hàng là một trong những biện pháp bảo đảm quan trọng giúp doanh nghiệp và cá nhân thực hiện nghĩa vụ tài chính với đối tác. Phí bảo lãnh ngân hàng được tính dựa trên mức độ rủi ro, thời hạn bảo lãnh và hạn mức cam kết. Thẩm quyền ký cam kết bảo lãnh thuộc về người đại diện hợp pháp của ngân hàng, đảm bảo tính pháp lý và trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Việc hiểu rõ các quy định này giúp doanh nghiệp tận dụng hiệu quả công cụ tài chính, giảm rủi ro trong giao dịch thương mại và đầu tư. Cụ thể như sau:
1. Bảo lãnh ngân hàng
- Điều 4 Luật Các Tổ chức tín dụng 2024 quy định:
“Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng cho khách hàng thông qua việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên có nghĩa vụ khi bên có nghĩa vụ không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ bắt buộc và hoàn trả cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo thỏa thuận.”
2. Phí bảo lãnh ngân hàng và thẩm quyền ký cam kết bảo lãnh ngân hàng
- Điều 19 Thông tư 61/2024/TT-NHNN quy định về phí bão lãnh cụ thể như sau:
+ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thỏa thuận mức phí bảo lãnh đối với khách hàng và các bên liên quan (nếu có) và phải niêm yết công khai mức phí bảo lãnh.
+ Trường hợp thực hiện đồng bảo lãnh, các bên tham gia đồng bảo lãnh thỏa thuận mức phí bảo lãnh cho mỗi bên đồng bảo lãnh.
+ Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bảo lãnh cho một nghĩa vụ liên đới thì tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thỏa thuận với từng khách hàng về mức phí phải trả trên cơ sở nghĩa vụ liên đới tương ứng của mỗi khách hàng, trừ trường hợp các bên có thỏa thuận khác.
+ Trường hợp đồng tiền bảo lãnh là ngoại tệ, các bên thỏa thuận thu phí bảo lãnh bằng ngoại tệ hoặc quy đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá bán của bên bảo lãnh tại thời điểm thu phí hoặc tại thời điểm thông báo thu phí.
+ Các bên có thể thỏa thuận điều chỉnh mức phí bảo lãnh.
- Cũng tại Điều 17 Thông tư 61/2024/TT-NHNN quy định Thẩm quyền ký thỏa thuận cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh và văn bản cam kết phát hành thư bảo lãnh như sau:
+ Thỏa thuận cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh và văn bản cam kết phát hành thư bảo lãnh phải được ký bởi người đại diện hợp pháp của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, phù hợp với quy định của pháp luật và quy định nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
+ Việc sử dụng chữ ký điện tử và việc ủy quyền ký thỏa thuận cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh và văn bản cam kết phát hành thư bảo lãnh thực hiện theo quy định của pháp luật liên quan.
Bảo lãnh ngân hàng là công cụ tài chính quan trọng giúp doanh nghiệp và cá nhân tăng cường uy tín và đảm bảo nghĩa vụ hợp đồng. Việc tuân thủ đúng quy định về phí bảo lãnh và thẩm quyền ký cam kết không chỉ giúp giảm rủi ro pháp lý mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh, thúc đẩy giao dịch tài chính an toàn và minh bạch.