Ngày 24/7/2026, Chính phủ ban hành Nghị quyết số 66.23/2026/NQ-CP về các cơ chế, chính sách đặc thù nhằm xử lý khó khăn, vướng mắc trong pháp luật về phòng, chống rửa tiền, đáp ứng yêu cầu cấp bách trong thực hiện cam kết quốc tế về trao đổi thông tin theo yêu cầu về thuế. Nghị quyết áp dụng đối với các cơ quan nhà nước, tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thực hiện các quy định được sửa đổi, bổ sung.
Nghị quyết tập trung sửa đổi, bổ sung một số quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 và các văn bản hướng dẫn thi hành, trong đó làm rõ khái niệm và tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi; bổ sung thông tin nhận biết khách hàng; quy định cụ thể tài liệu, dữ liệu phục vụ xác minh thông tin; tăng cường tính minh bạch đối với thỏa thuận pháp lý và hợp đồng bảo hiểm nhân thọ.
Một trong những nội dung đáng chú ý là việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi của tổ chức theo tiêu chí sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% vốn điều lệ hoặc từ 25% tổng số cổ phần có quyền biểu quyết trở lên. Trường hợp không xác định được theo tiêu chí sở hữu, đối tượng báo cáo phải tiếp tục xem xét cá nhân có quyền kiểm soát trên thực tế hoặc người giữ vị trí quản lý cấp cao có quyền hạn lớn nhất trong tổ chức.
Nghị quyết cũng yêu cầu phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền gồm thấp, trung bình và cao; thực hiện cập nhật thông tin nhận biết khách hàng tối thiểu 5 năm một lần đối với khách hàng có mức rủi ro thấp, 2 năm một lần đối với mức rủi ro trung bình và 1 năm một lần đối với mức rủi ro cao. Biện pháp nhận biết khách hàng tăng cường phải được áp dụng khi phát sinh nghi ngờ liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt hoặc các tình huống có mức độ rủi ro cao.
Nghị quyết có hiệu lực thi hành từ ngày 24/7/2026 đến hết ngày 28/02/2027. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan đầu mối giúp Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ tiếp nhận, tổng hợp, xử lý các vấn đề liên quan; phối hợp với các bộ, ngành theo dõi, hướng dẫn và tháo gỡ khó khăn trong quá trình tổ chức thực hiện.
Việc ban hành Nghị quyết góp phần hoàn thiện khuôn khổ pháp lý về phòng, chống rửa tiền, nâng cao trách nhiệm nhận biết và quản lý khách hàng của các tổ chức có liên quan, tăng cường tính công khai, minh bạch của các giao dịch, đồng thời đáp ứng yêu cầu thực hiện các cam kết quốc tế của Việt Nam.